تسجيل القيمة المضافة والتسجيل على الفاتورة الإلكترونية
تسجيل القيمة المضافة والفاتورة الإلكترونية في مصر
يطبّق نظام القيمة المضافة في مصر فئة قياسية 14%، وصارت منصة الفاتورة الإلكترونية لمصلحة الضرائب الطريقة الوحيدة لإصدار فواتير ضريبية صحيحة لأغلب الشركات الرسمية. يجمع العمل ارتباطين: التسجيل الإجرائي للقيمة المضافة، والتسجيل الفني لنظام الفوترة على منصة الفاتورة الإلكترونية. لا بد من ترتيبهما بالشكل الصحيح حتى تظل فواتيرك صحيحة قانوناً.
قيد المراجعة من المستشار
هذه الصفحة مستندة إلى المراجع التنظيمية المصرية العامة وملاحظاتنا الاستشارية الداخلية. مستشارونا يراجعون التفاصيل لاعتمادها النهائي. احجز مكالمة 30 دقيقة لمشورة مفصّلة على وضعك تحديداً.
آخر تحديث:
متى يكون هذا الارتباط هو الصحيح
الأنسب لـ
الشركات التي تتجاوز حد التسجيل القانوني في القيمة المضافة وتُسجَّل لأول مرة
الشركات حديثة التأسيس التي يستلزم نشاطها التسجيل في القيمة المضافة من اليوم الأول
الكيانات ذات الملكية الأجنبية التي تحتاج إلى تكامل نظامها المحاسبي أو نظام فوترتها مع منصة الفاتورة الإلكترونية لمصلحة الضرائب
الشركات المسجَّلة بالفعل في القيمة المضافة وتنتقل من الفواتير الورقية إلى الفاتورة الإلكترونية
المستوردون والمصدّرون الذين يستحق التسجيل الاختياري في حالتهم لاسترداد القيمة المضافة على المدخلات
متى يكون ارتباط آخر أنسب
غير مناسب لـ
القضايا الضريبية تأتي في تسلسل. الروابط بالأسفل تأخذك إلى الارتباط الذي يجب أن يأتي أولاً أو الذي يحلّ محلّ هذا الارتباط في حالتك.
لم تفتح الملف الضريبي للشركة بعد
يأتي تسجيل القيمة المضافة بعد البطاقة الضريبية. إذا كان الملف الضريبي للشركة معلَّقاً، فابدأ بالبطاقة الضريبية والتسجيل. نُتابع الارتباطين بالتسلسل.
ابدأ بالبطاقة الضريبية والتسجيل ←أنت تحت فحص ضريبي على القيمة المضافة في فترات سابقة
إذا كانت القضية القائمة فحصاً على إقرارات قيمة مضافة سابقة لا تسجيلاً لأول مرة، فإدارة الفحص الضريبي هي الارتباط الصحيح. نُدير الفحوصات بنطاق مستقل.
اذهب إلى إدارة الفحص الضريبي ←تحتاج إلى شهادة موقف ضريبي تؤكد وضعك في القيمة المضافة
تطلب البنوك والمناقصات أحياناً شهادة تشمل حالة التسجيل في القيمة المضافة. تُستخرَج هذه الوثيقة بشكل منفصل في دورة من 5 إلى 10 أيام.
اذهب إلى شهادة الموقف الضريبي ←حقائق سريعة
- سياق رأس المال القانوني
- لا ينطبق
- نطاق الملكية
- 100% في أغلب الأنشطة
- الجدول الزمني المعتاد
- من 10 إلى 20 يوم عمل من البداية للنهاية (تسجيل + الفاتورة الإلكترونية)
ما يجب أن تُجهّزه
قائمة المستندات
البنود الموسومة بـ خاص بالأجانب تحتاج إلى أبوستيل أو تصديق قنصلي أو ترجمة محلَّفة من بلد منشأك. نُرسل لك ملخصاً دقيقاً لكل مستند قبل أن يبدأ أي عمل من الجانب المصري.
مستندات الشركة
البطاقة الضريبية للشركة
تُستخرَج من الارتباط الذي تُغطّيه صفحة البطاقة الضريبية والتسجيل.
مستخرج حديث من السجل التجاري
خلال 30 يوماً من التقديم.
عقد التأسيس
إثبات عنوان المقر المسجَّل
عقد إيجار ثابت التاريخ أو سند ملكية وفاتورة كهرباء حديثة.
النشاط والعمليات
وصف النشاط والمنتجات أو الخدمات التي تصدر بها فواتيرك
إيرادات آخر 12 شهراً (أو المتوقَّعة إذا كنت قبل بدء النشاط)
تُستعمَل لتحليل حد التسجيل ولقرار التسجيل الاختياري.
بيانات نظام الفوترة الحالي أو النظام المحاسبي لديك
نُسلّم مُورِّدك البرمجي الإحاطة بمتطلبات التكامل مع الفاتورة الإلكترونية.
نموذج فاتورة من فواتيرك الحالية
نُكيّفه على الحقول التي تشترطها مصلحة الضرائب.
المفوَّضون بالتوقيع والوصول
إثبات هوية المفوَّض بالتوقيع (الرقم القومي أو جواز السفر)
خاص بالأجانبجواز السفر للمفوَّضين الأجانب. صلاحية لا تقل عن 6 أشهر.
توكيل رسمي للممثّل المحلي
خاص بالأجانبموثَّق بالأبوستيل أو بالتصديق القنصلي ومترجم إلى العربية. لا بد أن يغطي تسجيل القيمة المضافة وإنشاء حساب الممول على منصة الفاتورة الإلكترونية معاً.
البريد الإلكتروني ورقم الجوال لحساب المنصة
نوصي بقائمة بريد تابعة لفريق الحسابات لا ببريد شخصي.
كيف يجري الارتباط الاستشاري
01
مراجعة حد التسجيل والموقف
مكالمة مدتها 30 دقيقة لتحديد إيراداتك ونشاطك وما يقابلك من قيمة مضافة على الاستيراد. ثم توصية واضحة بالتسجيل الآن أو التأجيل أو التسجيل اختيارياً لاسترداد ضريبة المدخلات.
02
تقديم طلب تسجيل القيمة المضافة
التقديم لدى مصلحة الضرائب، واستخراج شهادة التسجيل في القيمة المضافة، وإعداد الصور الموثَّقة لملفات البنوك والموردين والعملاء.
03
التسجيل على منصة الفاتورة الإلكترونية
إنشاء ملف الممول على منصة الفاتورة الإلكترونية لمصلحة الضرائب، وتجهيز شهادة التوقيع، ومُحاذاة رموز النشاط على شجرة التصنيف. نُسلّم مُورِّدك البرمجي إحاطة مكتوبة بنقاط التكامل.
04
فواتير الاختبار والتسليم
إصدار فواتير اختبار صحيحة، وتأكيد قبولها على المنصة، وجلسة تسليم مدتها ساعة تغطّي الروزنامة الشهرية للقيمة المضافة وقائمة التشغيل اليومية للفاتورة الإلكترونية وأنماط الأعطال التي يجب التنبّه إليها.
نطاق الارتباط
ما يشمله هذا الارتباط الاستشاري
نُعدّ مقترحاً مخصَّصاً بعد مراجعة وضعك تحديداً — النشاط، هيكل المساهمين، الموافقات القطاعية. القائمتان بالأسفل تصفان ما نتولّاه عادةً من البداية للنهاية مقابل ما يقع خارج نطاق الارتباط.
ما نتولّاه من البداية للنهاية
- تحليل حد التسجيل: هل تُسجَّل الآن، أم تؤجّل، أم تُسجَّل اختيارياً لاسترداد ضريبة المدخلات
- تقديم طلب تسجيل القيمة المضافة لدى مصلحة الضرائب
- استخراج شهادة التسجيل في القيمة المضافة والصور الموثَّقة
- التسجيل على منصة الفاتورة الإلكترونية: ملف الشركة، شهادة التوقيع، مفاتيح الممول
- مُحاذاة رموز نشاطك مع شجرة التصنيف المعتمدة لدى مصلحة الضرائب
- إصدار أول فواتير اختبار صحيحة وتأكيد قبولها على المنصة
- مذكرة تسليم مكتوبة بالروزنامة الشهرية للقيمة المضافة وقائمة التشغيل اليومية للفاتورة الإلكترونية
خارج نطاق هذا الارتباط
- الرسوم الحكومية والدمغات والترجمات الموثَّقة (تُدفع بسعر التكلفة)
- تعديلات نظامك المحاسبي أو نظام فوترتك من جانب المُورِّد البرمجي (نُسلّمه الإحاطة الفنية المكتوبة)
- أجهزة التوقيع الرقمي (USB tokens, HSMs) تُشترى بسعر التكلفة من مُورِّدين معتمدين
- إعداد إقرارات القيمة المضافة الشهرية الجارية (يُغطّيها ارتباط الامتثال الممتد)
- تراخيص الجمارك والاستيراد والتصدير (ممارسة منفصلة)
أسئلة شائعة
ما تسأله الشركات عن هذا الارتباط تحديداً
هذه الأسئلة تتكرر في كل مكالمة مراجعة موقف تقريباً على هذا الارتباط. وإذا كان سؤالك ليس بينها، فاطرحه على المكالمة.
القيمة المضافة والفاتورة الإلكترونية — إدارة كاملة من البداية للنهاية.
من 10 إلى 20 يوم عمل من مراجعة حد التسجيل وحتى إصدار فواتير صحيحة. يُدير مستشارونا الارتباط طوال مساره.